Steuerklasse als Student

Das Thema Steuerklasse als Student mag für dich auf den ersten Blick verwirrend sein, besonders, wenn du deinen ersten Nebenjob annimmst oder auf eine erste reguläre Tätigkeit zusteuerst.

Da die Steuerklasse als Student entscheidend dafür ist, ob und in welcher Höhe Steuern von deinem Einkommen abgezogen werden, solltest du alles Wesentliche dazu wissen.

In manchen Fällen kannst du auch unter verschiedenen Steuerklassen wählen und wirst dann eine für dich günstige Wahl treffen wollen. Welche Steuerklasse du hast, ist in erster Linie von deinem Familienstand abhängig. Erfahre hier, welche Steuerklassen für dich als Student in Frage kommen.

Bedeutung der Steuerklasse

Die Bedeutung der Steuerklasse als Student erschließt sich aus den allgemeinen Grundsätzen zu Steuerklassen. Der Staat erhebt bei Arbeitnehmern die Einkommensteuer über die Lohnsteuer als Quellensteuer direkt vom Arbeitslohn. Dazu werden die Arbeitnehmer in verschiedene Steuerklassen eingeteilt, die die Weichen für die Basis der Besteuerung stellen und dem Arbeitgeber einer Abrechnung ermöglichen.

Die Lohnsteuer ist eine Vorauszahlung auf die Einkommensteuer, die der Arbeitgeber von deinem Arbeitslohn einbehalten und an das Finanzamt abführen muss.

Die Steuerklasse als Student hat per se keine Sonderstellung und hängt mit deinem Familienstand zusammen:

Da das Steuersystem bestimmte persönliche Umstände steuerlich zum Beispiel durch höhere Freibeträge privilegiert, ist die Steuerklasse als Student die Grundlage der entstehenden Steuerlast in Bezug auf verschiedene Freibeträge. Aus der Steuerklasse als Student sind deine persönlichen Lebensumstände auf einen Blick erkennbar. Für deinen Arbeitgeber bildet deine Steuerklasse als Student die wichtigste Grundlage der Steuerabrechnung. In Lohnsteuertabellen kann er die anzuführenden Lohnsteuerbeträge deiner Steuerklasse als Student zugordnet direkt ablesen.

Steuerklasse  im  Nebenjob

Es kommen bei der Steuerklasse Student grundsätzlich alle Steuerklassen I-VI in Betracht. Nach der Art der Tätigkeit kann sich die Frage entscheiden, ob tatsächlich eine Steuerlast anfällt. Beim Minijob etwa wird in aller Regel ein Verdienst von maximal 450 Euro im Monat pauschal vom Arbeitgeber versteuert. Bei dir erscheint dann kein Steuerabzug., weil dein Arbeitgeber hier regelmäßig die Steuer pauschal berechnet und von seiner Seite abführt.

Nicht immer ist die Steuerfreiheit beim Minijob die für deine Verhältnisse beste Lösung. Unabhängig von deiner Steuerklasse als Student kann es zum Beispiel sein, dass deine Eltern dich regelmäßig finanziell unterstützen. Dann möchten sie vielleicht ihrerseits diese Aufwendungen bei ihrer eigenen Steuererklärung geltend machen. In diesem Fall würdest du dich dafür entscheiden, auch beim Minijob nach deiner Steuerklasse als Student und nach Steuerkarte Lohnsteuer regulär zu berechnen und abführen zu lassen. Immer ist auch dann deine Steuerklasse als Student die Grundlage der Abrechnung.

Steuererklärung für Studenten leicht gemacht

Wenn du als Student eine Steuererklärung machen willst, gibt es viele Fragen, die du vorher klären musst, z. B. in welcher Steuerklasse du überhaupt bist. Das kann oft viel Zeit und Nerven kosten, vor allem, weil man als Student selten ein Experte in Steuerfragen ist.

Die gute Nachricht für alle, die sich trotzdem so viel an Steuern zurückholen möchte, wie möglich:

Es gibt Online-Programme speziell für Studenten die dir Schritt-für-Schritt helfen, eine Steuererklärung auszufüllen. Mit einem solchen Online-Tool bist du schon nach 15 Minuten mit deiner Steuererklärung fertig und bist außerdem sicher, dass du nichts vergessen hast!

Ein solches Programm findest du unter anderem bei Wundertax. Hier ist das Programm speziell auf Studenten ausgerichtet. Zudem bekommst du Tipps zu absetzbaren Kosten, eine Prognose zu deiner Steuererstattung und eine Plausibilitätsprüfung.

Außerdem kannst du das Online-Tool hier vorab kostenlos testen. So siehst du schon vorher, ob es sich bei dir lohnt.

Deshalb unsere Empfehlung: Einfach Steuererklärung mit dem Online-Tool für deine Steuererklärung als Student machen!

Steuerklasse als Student, in Abhängigkeit vom Beschäftigungsverhältnis

Mögliche Freibeträge

Die Steuerklasse als Student entscheidet wesentlich über mögliche steuermindernde Freibeträge. Um die Systematik der Steuerfreibeträge der Studenten zu verstehen, erfahre hier mehr zu den verschiedenen Arten:

In deiner Steuerklasse als Student sind verschiedene Freibeträge von Gesetzes wegen berücksichtigt, ohne dass du sie gesondert geltend machen musst. Das ist in deiner Steuerklasse als Student so berücksichtigt:

Du kannst unter Umständen unabhängig von deiner Steuerklasse als Student weitere individuelle Freibeträge zum Beispiel über einen Antrag auf Lohnsteuer-Ermäßigung steuerlich geltend machen, beispielsweise weil du besonders hohe Fahrtkosten hast. Da der Abzug vom Lohn eine Steuervorauszahlung ist, erreichst du mit einem Antrag auf Ermäßigung deines Lohnsteuerabzuges, dass deine besonderen finanziellen Belastungen nicht erst mit einer jährlichen Steuererklärung als Student steuermindernd berücksichtigt werden. Das erreichst du über die Eintragung zusätzlicher Freibeträge in die Lohnsteuerkarte. Lass dich im Zweifel steuerlich dazu beraten.

Hier siehst du, was du unter Berücksichtigung der gesetzlich gewährten Freibeträge abhängig von deiner Steuerklasse als Student, in etwa verdienen kannst, ohne dass Steuern abgezogen werden. Die Beträge unten werden den Lohnsteuertabellen entnommen und sind nicht exakte Beträge, weil sich da bestimmte Verschiebungen über den Steuersatz ergeben können.

Änderung der Steuerklasse

Verschiedene Lebensumstände wirken sich auf deine Steuerklasse als Student aus. Deine Steuerklasse als Student ändert sich,

• wenn du heiratest ➔ Steuerklasse als Student IV, III oder V
• wenn du unverheiratet Vater oder Mutter wirst ➔ Steuerklasse als Student II
• wenn du in einer Ehe eine Steuerklassenwahl triffst ➔ Steuerklasse als Student IV/IV oder III/V
• wenn du einen zweiten lohnsteuerpflichtigen Job annimmst ➔ ab dem 2. Job gilt für diesen immer die Steuerklasse als StudentKlasse VI.)
• wenn du geschieden wirst ➔ hier kann die Steuerklasse als Student I oder II entstehen. (Lass dich beraten, was während einer Trennung gilt.)
• wenn dein Ehepartner/deine Ehepartnerin verstirbt ➔ auch hier kann die Steuerklasse als Student I oder II entstehen

In der Ehe sind gleichgeschlechtliche Partnerschaften gleichgestellt.